www.vrgooienvechtstreek.nl

Statutaire vestigingsplaats is Hilversum. Het algemeen bestuur bestaat uit de burgemeesters van de deelnemende gemeenten. De burgemeester van Hilversum maakt deel uit van en is voorzitter van het dagelijks en het algemeen bestuur. Het bestuur beslist bij meerderheid van stemmen. Hilversum heeft 1 van de 7 stemmen in het algemeen bestuur.

De deelnemende gemeenten dragen in een eventueel tekort bij op basis van het aantal inwoners. De mogelijke fusie met Flevoland belemmert een goede doorkijk op 2019 en verder. Eind 2018 ligt er een business case.

Verdeelsleutel

De verdeelsleutel van de gemeentelijke bijdragen is geregeld in artikel 32 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek 2016. Vervolgens bepaalt artikel 35 van deze regeling dat bij (gedeeltelijke) opheffing het algemeen bestuur een verdeling opstelt. Als verdeelsleutel voor de gemeentelijke bijdragen wordt dezelfde verhouding toegepast als bij de algemene uitkering uit het gemeentefonds aan de individuele gemeenten voor openbare orde en veiligheid voor brandweer en rampenbestrijding opgenomen bedragen. Dezelfde verdeling van financiële verantwoordelijkheid geldt ook bij een nadelig jaarresultaat, dat niet opgevangen kan worden met de eigen reserves. De deelnemende gemeenten dragen in een eventueel tekort bij op basis van het aantal inwoners. In geval van tekorten bij de jaarrekening is de gemeente Hilversum voor zo’n 39 % aansprakelijk. Opheffing van dit wettelijk verplichte openbaar lichaam kan alleen door de rijkswetgever geïnitieerd worden, maar de kans op een negatief rekeningresultaat is mogelijk.

De gemeenten Blaricum, Gooise Meren, Huizen, Laren, Weesp en Wijdemeren.

De Wet veiligheidsregio’s verdeelt het Nederlandse grondgebied in regio’s en verplicht elke regio een gemeenschappelijke regeling te treffen waarbij een openbaar lichaam wordt ingesteld als bedoeld in artikel 8 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr).

Business case

Eind 2018 is de business case over de mogelijkheden samenwerking tussen Veiligheidsregio’s Flevoland, Gooi en Vechtstreek door het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio vastgesteld. Hieruit blijkt dat een samenwerkingsovereenkomst tussen beide veiligheidsregio’s het meeste voordeel oplevert. De incidentele transitiekosten zoals beschreven in deze business case geven een indicatie van de kosten waarmee de veiligheidsregio’s plus GGD te maken krijgen in het transitietraject. De veiligheidsregio’s (en GGD’en) nemen de kosten mee in de begroting voor komend jaar/komende jaren. Er zijn geen afspraken gemaakt over doorbelasting van extra bijdragen door de gemeenten.

Samenwerkingsovereenkomst/ Evaluatie Wet veiligheidsregio’s

Uit de business case van de Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek is de conclusie dat voor de komende periode een samenwerkingsovereenkomst tussen Veiligheidsregio’s Flevoland, Gooi en Vechtstreek eenvoudig en snel kan worden gerealiseerd inclusief dat er op korte termijn een kostenbesparing zichtbaar is. De stip op de horizon is een bestuurlijke fusie. Een bestuurlijke fusie is op dit moment niet mogelijk omdat de Wet veiligheidsregio’s dit niet toelaat. Media half 2019 zal worden gestart met de evaluatie Wet veiligheidsregio’s. Mocht dit leiden tot wijzigingen, specifiek de mogelijkheid tot een bestuurlijke fusie, dan zal dit op zijn vroegst 2023 zijn. Tot die tijd zullen geen onomkeerbare stappen worden genomen.

De taken en verantwoordelijkheden van de veiligheidsregio zijn vastgelegd in de Wet veiligheidsregio’s (Wvr). In hoofdlijnen is dat conform artikel 10 Wvr:

a. het inventariseren van risico’s van branden, rampen en crises;

b. het adviseren van het bevoegd gezag over risico’s van branden, rampen en crises in de bij of krachtens de wet aangewezen gevallen alsmede in de gevallen die in het beleidsplan zijn bepaald;

c. het adviseren van het college van burgemeester en wethouders over de taak, bedoeld in artikel 3, eerste lid;

d. het voorbereiden op de bestrijding van branden en het organiseren van de rampenbestrijding en de crisisbeheersing. Deze taken worden gezamenlijk uitgevoerd door de brandweer, politie, GHOR en Bevolkingszorg;

e. het instellen en in stand houden van een brandweer;

f. het instellen en in stand houden van een Geneeskundige hulpverleningsorganisatie in de regio (GHOR). De GHOR coördineert de inzet van geneeskundige diensten tijdens rampen en grote ongevallen;

g. het voorzien in de meldkamerfunctie;

h. het aanschaffen en beheren van gemeenschappelijk materieel;

i. het inrichten en in stand houden van de informatievoorziening binnen de diensten van de veiligheidsregio en tussen deze diensten en de andere diensten en organisaties die betrokken zijn bij de onder d, e, f, en g genoemde taken.

Cijfers 2017 zijn gebaseerd op de Jaarrekening 2017 van de Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek.

Cijfers 2018 zijn gebaseerd op de concept-Jaarrekening 2018 van de Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek.

De Wet veiligheidsregio’s verdeelt het Nederlandse grondgebied in regio’s en verplicht elke regio een gemeenschappelijke regeling te treffen waarbij een openbaar lichaam wordt ingesteld als bedoeld in artikel 8 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). De verdeelsleutel van de gemeentelijke bijdragen is geregeld in artikel 32 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek 2015. Vervolgens bepaalt artikel 35 van deze regeling dat bij opheffing het algemeen bestuur een verdeling opstelt. Als verdeelsleutel voor de gemeentelijke bijdragen wordt dezelfde verhouding toegepast als bij de algemene uitkering uit het gemeentefonds aan de individuele gemeenten voor openbare orde en veiligheid voor brandweer en rampenbestrijding opgenomen bedragen. Dezelfde verdeling van financiële verantwoordelijkheid geldt ook bij een nadelig jaarresultaat, dat niet opgevangen kan worden met de eigen reserves.

Het begrotingstotaal bedraagt € 25 miljoen. De gemeente Hilversum draagt zo’n 39% van de kosten. In 2019 bedraagt de algemene bijdrage voor de Veiligheidsregio € 7.414.580. Daarnaast dragen wij voor de Bevolkingszorg een bedrag van € 124.734 bij en voor de huisvesting van een bedrag van € 388.344.

Het totaal van de exploitatie 2018 bedraagt € 26.317.840.

De gemeente Hilversum draagt circa 39 % van de kosten.

Het financieel belang van Hilversum in 2018 bestaat uit de

- algemene bijdrage voor de Veiligheidsregio € 7.241.036 + € 11.629 begrotingswijziging 2018 (2017 € 668.5332),

- bijdrage Bevolkingszorg € 122.138 (2017 € 109.426)

- bijdrage huisvesting € 394.729 (2017 € 399.656).

http://www.regiogv.nl

Op 21 maart 2018 is een nieuwe gemeenschappelijk regeling in werking getreden. Op basis van die regeling heeft ieder lid een gelijke stem. Dit betekent dat Hilversum dan 14% van de stemmen heeft. Een andere bepaling in de nieuwe gemeenschappelijke regeling is de positie van de voorzitter. Aan het algemeen bestuur wordt een onafhankelijk voorzitter toegevoegd: de burgemeester van de grootste gemeente. Dat betekent dat Pieter Broertjes voorzitter is. Als lid namens Hilversum zal een wethouder plaatsnemen in het algemeen bestuur. Wethouder Jaeger is benoemd door de gemeenteraad in deze functie. Wethouder Kastje is benoemd als plaatsvervanger. Verder wordt het algemeen bestuur uitgebreid met een lid namens de gemeente Eemnes wanneer het onderwerpen betreft die ook hen aangaan. Ook zij hebben een gelijke stem, wat het aandeel van Hilversum op 13% brengt.

De financiële risico’s van de Regio G&V zijn opgenomen in de Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van hun Programmabegroting 2019-2022. Op basis van deze risico’s is de eigen ratio weerstandsvermogen met 1,01% voldoende.

De financiële risico’s van de Regio GVV zijn opgenomen in de Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van de concept-jaarstukken 2018. Op basis van deze paragraaf is de ratio weerstandsvermogen met 1,3 voldoende. Als risico's zijn o.a. benoemd de nieuwe inzamelstructuur en verwerkingstarieven bij de GAD , de arbeidsgerelateerde kosten, datalekken, het uittreden van Weesp.

De gemeenschappelijke regeling heeft een openbaar lichaam ingesteld als bedoeld in artikel 8 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). De opheffing van de regeling en de ontbinding van het openbaar lichaam is geregeld in artikel 41 van de Gemeenschappelijke Regeling Regio Gooi en Vechtstreek. Hierin is bepaald dat bij opheffing een liquidatieplan vastgesteld wordt door het algemeen bestuur waarbij afspraken worden gemaakt over de vereffening van het vermogen. De verdeelsleutel van deze vereffening is gelijk aan de verdeelsleutel die is bepaald bij het aangaan van de diverse verplichtingen. In beginsel is dat op basis van het inwonersaantal. Deze zelfde verdeling van financiële verantwoordelijkheid geldt ook bij een nadelig jaarresultaat, dat niet opgevangen kan worden met de eigen reserves. Dat betekent dat in geval van schulden bij opheffing of tekorten bij de jaarrekening de gemeente Hilversum hiervoor voor ongeveer 35 % aansprakelijk is. De solvabiliteitsratio en het weerstandsvermogen van de Regio is echter nog voldoende, dus de kans hierop is klein.

Gemeenten Blaricum, Gooise Meren, Huizen, Laren, Weesp, Wijdemeren en op specifieke taken ook gemeente Eemnes.

In 2017 zijn de centrumgemeente taken van de gemeente Hilversum op het gebied van Maatschappelijke Opvang overgedragen aan de regio. De middelen die Hilversum ontvangt worden jaarlijks overgedragen. De betreffende reserves en voorzieningen zijn in 2018 overgedragen.

In de nieuwe gemeenschappelijke regeling is het doel als volgt ge(her)formuleert: Doel is de wenselijk geachte samenwerking tussen de gemeenten in Gooi en Vechtstreek en Eemnes zodanig vorm te geven dat de aan de Regio opgedragen taken doelmatig en doeltreffend worden uitgevoerd met behoud van de regie van de gemeenten onder waarborging van de betrokkenheid van gemeenteraden bij de regionale samenwerking.

De bedragen voor het eigen en vreemd vermogen zijn afkomstig uit de begroting 2019 van de regio Gooi en Vechtstreek.

De cijfers 2017 en 2018 komen uit de conceptjaarstukken Regio GV 2018

De stijging van het VV heeft m.n. te maken met de aankoop van het kantoorpand van de Regio GV en de daarvoor afgesloten geldlening.

De gemeenschappelijke regeling heeft een openbaar lichaam ingesteld als bedoeld in artikel 8 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). De opheffing van de regeling en de ontbinding van het openbaar lichaam is geregeld in artikel 41 van de Gemeenschappelijke Regeling Regio Gooi en Vechtstreek. Hierin is bepaald dat bij opheffing een liquidatieplan vastgesteld wordt door het algemeen bestuur waarbij afspraken worden gemaakt over de vereffening van het vermogen. De verdeelsleutel van deze vereffening is gelijk aan de verdeelsleutel die is bepaald bij het aangaan van de diverse verplichtingen. In beginsel is dat op basis van het inwonersaantal. Deze zelfde verdeling van financiële verantwoordelijkheid geldt ook bij een nadelig jaarresultaat, dat niet opgevangen kan worden met de eigen reserves. Dat betekent dat in geval van schulden bij opheffing of tekorten bij de jaarrekening de gemeente Hilversum hiervoor voor ongeveer 35 % aansprakelijk is. De solvabiliteitsratio en het weerstandsvermogen van de Regio is echter nog voldoende, dus de kans hierop is klein.

De bijdrage 2019 bestaat uit een bedrag van € 15.501.043 aan gemeentelijke bijdrage en het doorbetalen van € 18.988.882 aan middelen, die wij als centrumgemeente ontvangen.

De bijdrage Hilversum bedroeg in 2017 € 34,165 mln en in 2018 (na begrotingswijzigingen) € 33,5 mln waarvan ruim € 7 mln voor de GAD.

Van het resultaat 2017 € 12,8 mln zijn de reserves en de exploitatie bij de Regio verhoogd met € 4,3 mln respectievelijk € 0,7 mln, en is aan de gemeenten € 7,8 mln teruggegeven. Van die € 7,8 mln betrof € 2,2 mln m.n. het voordeel op de afvalstoffen. Een teruggave van € 5,6 van de reserve HHT is bij de regiogemeenten gereserveerd voor het nader uit te werken en het in 2019 vast te stellen Marktbewerkingsplan.

Het resultaat 2018 (€ 2,8 mln winst) is voor € 1,5 mln bij de GAD gerealiseerd (waarvan € 1.1 mln kapitaallasten) en € 1,3 mln overige.

www.ofgv.nl

De wethouder met vergunningverlening en handhaving in portefeuille, heeft zitting in het algemeen bestuur. De verdeling van de stemmen geschiedt naar rato van de omvang van de ingebrachte taken en derhalve naar rato van de financiële bijdrage. Door de volledige doorvoering van de kostprijssystematiek was onze inbreng in 2018 2,17 % van het totaal aantal stemmen.

De asbesttaken telden in 2018 nog niet mee voor de stemverhouding.

De vrije beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt € 625.000. De benodigde weerstandscapaciteit komt uit op € 247.500. Dit betekent dat de beschikbare weerstandscapaciteit toereikend is voor de gesignaleerde risico’s.

Gelet op de komst van de Omgevingswet is het van belang goed te monitoren of de OFGV aan de kwaliteitscriteria 2.1 blijft voldoen.

De vrije beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt € 673.185,- (conceptbegroting 2020). De benodigde weerstandscapaciteit komt uit op € 691.250,- (concept-begroting 2020). Dit betekent dat de beschikbare weerstandscapaciteit toereikend is voor de gesignaleerde risico’’s. .

De provincies Flevoland en Noord-Holland, en de gemeenten Almere, Blaricum, Dronten, Gooise Meren, Huizen, Laren, Lelystad, Noordoostpolder, Urk, Weesp, Wijdemeren, Zeewolde.

De OFGV moet voldoen aan de kwaliteitscriteria 2.1 en dat ook verantwoorden.  Deze criteria zijn vastgelegd door alle deelnemers in hun Verordening VTH van 2016 en bedoeld om de uitvoering van vergunningverlening, toezicht en handhaving (de VTH – taken) te professionaliseren en de kwaliteit in de organisatie te borgen.

De kwaliteitscriteria hebben onder andere betrekking op de robuustheid van de organisatie, de professionaliteit van de medewerkers en de kwaliteit van de uit te voeren taken. Uitvoering hiervan blijft onder de aandacht van Hilversum en de andere deelnemers.

De Omgevingsdienst (OFGV) verricht een aantal door het rijk verplichte activiteiten en niet verplichte activiteiten voor de gemeente, waaronder het verlenen van omgevingsvergunningen milieu, afhandelen van meldingen en klachten, het toezicht houden en het handhaven allemaal op het gebied van milieu. Verder kan de OFGV adviserende, ondersteunende en uitvoerende werkzaamheden verrichten op het gebied van  de fysieke leefomgeving. Tot slot verzorgt de OFGV de uitvoering van programma’s en projecten voor de deelnemers, waaronder het leveren van milieutechnische kennis en het uitvoeren van onderzoek en metingen.

De cijfers 2017 en 2018 zijn gebaseerd op de jaarstukken 2018 van de OFGV.

De OFGV gaat voor de gestelde kwaliteitscriteria 2.1. Deze zijn vastgelegd door het AB in december 2014 en bedoeld om de uitvoering van vergunningverlening, toezicht en handhaving (de VTH – taken) te professionaliseren en de kwaliteit in de organisatie te borgen. Daarnaast is het van toepassing zijn van de kwaliteitscriteria 2.1 vastgelegd in de Verordening VTH van de gemeente Hilversum.

De kwaliteitscriteria hebben betrekking op de robuustheid van de organisatie, de professionaliteit van de medewerkers en de kwaliteit van de uit te voeren taken. Uitvoering hiervan blijft onder de aandacht van Hilversum en wordt eens per vier maanden besproken met de OFGV.

Op basis van de kostprijssystematiek nemen we in 2018 deel voor 2,08%. Daarnaast zijn twee meerwerkopdrachten voor 2018 verleend: Asbesttaken en het Besluit bodemkwaliteit bij de A27. Eind 2018 wordt de uitvoering van de asbesttaken geëvalueerd met de OFGV en besloten of en hoe we dit structureel inbrengen per 1 januari 2019.

Voor 2019 is met het bedrag van € 427.828 rekening gehouden met ongewijzigde voortzetting van de meerwerkopdracht voor asbest als structurele taak. De begroting van de OFGV voor 2019 moet daarop nog worden aangepast. De in de begroting 2019 van het OFGV opgenomen algemene bijdrage van onze gemeente bedraagt € 247.828.

De cijfers 2017 en 2018 zijn gebaseerd op de jaarstukken 2018 van de OFGV. Op basis van de kostprijssystematiek namen we in 2018 deel voor 2,17%. Daarnaast zijn twee meerwerkopdrachten voor 2018 verleend: Asbesttaken en het Besluit bodemkwaliteit bij de A27.

Zonder die meerwerkopdrachten was onze bijdrage € 230.289 gebaseerd op de kostprijssystematiek. Aan de hand van dat bedrag is de stemverhouding bepaald op 2,17%.

www.tomingroep.nl

Namens Hilversum zit portefeuillehouder Jaeger in het Algemeen Bestuur (AB). Op grond van de eind 2017 vastgestelde Gemeenschappelijke Regeling Tomingroep 2017 is zowel de stemverhouding in het AB van de Tomingroep (‘het Schap’) als de financiële verhouding bepaald op basis van het aantal SW’ers per gemeente over de afgelopen 10 jaar. Het gaat hierbij om het aandeel in het eigen vermogen, de verdeling van dividend en een eventueel aanvullende verliescompensatie. Voor Hilversum is het voor 5 jaar vastgestelde aandeel 31,3%.

De gemeente is 100% risicodrager voor haar aandeel (= het aantal werkdagen van de in de gemeente Hilversum wonende werknemers). Sinds 1 januari 2015 kunnen er geen mensen meer instromen in de WSW: het aantal WSW-ers vermindert door natuurlijk verloop. Het ministerie bouwt de bijdrage WSW (in participatiebudget) versneld af, waardoor er een steeds groter verschil ontstaat tussen de rijkssubsidie per medewerker en de werkelijke kosten per medewerker.

De gemeenten sluizen de in de Algemene Uitkering ontvangen WSW-bijdrage door naar het Schap. Omdat het ontvangen bedrag per WSW-er daalt en de te betalen salarissen stijgen, staat de exploitatie van het Schap onder druk. De exploitatie van de BV staat ook onder druk, bijvoorbeeld vanwege het toegenomen risico dat in verband met gewijzigde aanbestedingsregels overheidsopdrachten in afnemende mate rechtstreeks mogen worden gegund aan de BV. Er is echter een belangrijke buffer in de vorm van het eigen vermogen van de BV: circa € 20 mln. Op grond van de samenwerkingsovereenkomst tussen Schap en BV worden tekorten in het Schap aangevuld vanuit de BV. Daarom wordt binnen de regio samengewerkt om te komen tot een beeld van de toekomst van Tomin in de inclusieve arbeidsmarkt.

De gemeente is 100% risicodrager voor haar aandeel (= het aantal werkdagen van de in de gemeente Hilversum wonende werknemers). Sinds 1 januari 2015 kunnen er geen mensen meer instromen in de WSW: het aantal WSW-ers vermindert door natuurlijk verloop. Het ministerie bouwt de bijdrage WSW (in participatiebudget) versneld af, waardoor er een steeds groter verschil ontstaat tussen de rijkssubsidie per medewerker en de werkelijke kosten per medewerker.

De gemeenten Almere, Blaricum, Gooise Meren, Eemnes, Huizen, Laren, Weesp en Wijdemeren.

In 2017 heeft het Algemeen Bestuur het besluit genomen om Tomin als inclusieve werkgever in deze regio de ruimte te geven om groei te realiseren in de BV zodat het subsidietekort in het Schap gecompenseerd kan blijven voor de toekomst, maar vooral ook om meer werkgelegenheid te kunnen realiseren voor mensen uit de hele doelgroep Participatiewet. Dit scenario is verwerkt in de begroting 2019 die daardoor een positief beeld laat zien, ook voor de langere termijn. De raad van Hilversum heeft hier 6-6-2018 een positieve zienswijze op geformuleerd. Wel geeft de raad duidelijk mee aan het AB dat men betrokken wil zijn bij besluitvorming vanaf het beeldvormend stadium en dat men behoefte heeft aan regie en sturing op dat proces. Dat betekent onder andere inzicht in de financiële structuur en in de aard van het eigen vermogen. Het eigen vermogen van Tomin BV bedraagt meer dan € 20 mln.

Het Werkvoorzieningsschap voert namens de deelnemende gemeenten taken uit in het kader van de ‘oude’ Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) die gericht zijn op het aanbieden van aangepast werk aan mensen met een arbeidsbeperking.

De bedragen voor eigen en vreemd vermogen zijn gebaseerd op begroting 2019 van de Tomingroep.

Cijfers 2017 en 2018 zijn o.b.v. concept-jaarstukken 2018 Tomin Schap

In 2017 heeft het Algemeen Bestuur het besluit genomen om Tomin als inclusieve werkgever in deze regio de ruimte te geven om groei te realiseren in de BV zodat het subsidietekort in het Schap gecompenseerd kan blijven voor de toekomst, maar vooral ook om meer werkgelegenheid te kunnen realiseren voor mensen uit de hele doelgroep Participatiewet. Dit scenario is verwerkt in de begroting 2019 die daardoor een positief beeld laat zien, ook voor de langere termijn. De raad van Hilversum heeft hier 6-6-2018 een positieve zienswijze op geformuleerd. Wel geeft de raad duidelijk mee aan het AB dat men betrokken wil zijn bij besluitvorming vanaf het beeldvormend stadium en dat men behoefte heeft aan regie en sturing op dat proces. Dat betekent onder andere inzicht in de financiële structuur en in de aard van het eigen vermogen. Het eigen vermogen van Tomin BV bedraagt meer dan € 20 mln.

De jaarlijkse bijdrage is de rijksbijdrage WSW die Hilversum via de algemene uitkering ontvangt. De bedragen zijn gebaseerd op de meicirculaire 2018.

Het Schap heeft een 100% deelneming in Tomingroep BV. Het Schap en de BV hebben een meerjarige samenwerkingsovereenkomst afgesloten. In deze overeenkomst garandeert de BV aan het Schap een nulresultaat, en verklaart het Schap dat de SW-medewerkers bij de BV worden gedetacheerd. Het nulresultaat houdt in dat een negatief resultaat bij het Schap wordt gecompenseerd door een garantietoekenning door de BV. Het uiteindelijke resultaat van het Schap is daarmee in elk rekeningjaar minimaal € 0.

De jaarlijkse bijdrage is de rijksbijdrage WSW die Hilversum via de algemene uitkering ontvangt en doorsluist naar het werkvoorzieningsschap. De bedragen zijn gebaseerd op de meicirculaire 2018. Het Schap heeft een 100% deelneming in Tomingroep BV. Het Schap en de BV hebben een meerjarige samenwerkingsovereenkomst afgesloten. In deze overeenkomst garandeert de BV aan het Schap een nulresultaat, en verklaart het Schap dat de SW-medewerkers bij de BV worden gedetacheerd. Het nulresultaat houdt in dat een negatief resultaat bij het Schap wordt gecompenseerd door een garantietoekenning door de BV. Het uiteindelijke resultaat van het Schap is daarmee in elk rekeningjaar minimaal € 0.

In 2017: positief resultaat Schap € 0,3 mln, garantietoekenning BV € 0

in 2018: negatief resultaat Schap € 0,3 mln, garantietoekenning BV € 0,3 mln

Cijfers 2017 en 2018 zijn o.b.v. concept-jaarstukken 2018 Tomin Schap

Dividend over 2017 ontvangen in 2018 € 175.750 (inclusief ontvangen resultaat 2017).

Dividend over 2018 te ontvangen in 2019 is (29-3-2019 nog) niet bekend.

www.bngbank.nl

De gemeente Hilversum heeft 120.939 van de 55.690.720 aandelen en daarmee 0,2% van het stemrecht op de AVA (Algemene Vergadering van Aandeelhouders). De gemeente wordt op de AVA vertegenwoordigd door de wethouder Financiën.

Gering. De ratings van de BNG zijn respectievelijk Aaa bij Moody’s, AAA bij Fitch en AA+ bij Standards & Poor’s en zijn daarmee gelijk aan de ratings van de Nederlandse Staat.

Gering. De ratings van de BNG zijn respectievelijk Aaa bij Moody’s, AAA bij Fitch en AA+ bij Standards & Poor’s en zijn daarmee gelijk aan de ratings van de Nederlandse Staat.

De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap.

De BNG bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger en is het voor de gemeente mogelijk om op eenvoudige wijze toegang te krijgen tot de geldmarkt. Toelichting: het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat, alsmede het door de statuten beperkte werkterrein van de bank, bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietverlening aan dit instituut zeer beperkt is. BNG Bank bundelt de uiteenlopende vraag van klanten tot een beroep op de financiële markten dat aansluit op de behoefte van beleggers wat betreft volume, liquiditeit en looptijd. Door de combinatie van beide elementen heeft de bank een uitstekende toegang tot financieringsmiddelen tegen zeer scherpe prijzen, die weer worden doorgegeven aan decentrale overheden en aan instellingen voor het maatschappelijk belang. Dat leidt voor de burger uiteindelijk tot lagere kosten voor tal van voorzieningen.

De verwachte eindstanden 2018 en 2019 van het eigen en vreemd vermogen geeft de BNG niet vrij om dezelfde redenen als de prognose van de financiële resultaten niet wordt vrij gegeven. De laatst bekende stand van het eigen dan wel vreemd vermogen is de stand per 31-12-2017 bedroeg € 4,953 mld. respectievelijk € 135,0 mld.

Met ingang van 2018 rapporteert BNG Bank volgens IFRS9. Dat heeft geleid tot een bijstelling van het eigen vermogen t.o.v. IAS39 met -/- € 266 miljoen per 31-12-2017.

Hilversum bezit 120.939 aandelen, gewaardeerd tegen € 274.000. Het dividend uit jaar T wordt in jaar T+1 begroot en verwerkt. Het in 2018 uitgekeerde dividend bedraagt € 305.976 (raming € 120.000) en betreft de dividenduitkering van de BNG over 2017. Voor 2019 is een te ontvangen dividend van € 170.000 begroot.

Een prognose van de financiële resultaten over 2018 en 2019 geeft de bank niet vrij. De BNG Bank emitteert leningen die beursgenoteerd zijn. Om die reden is de BNG Bank gehouden aan regels die de Autoriteit Financiële Markten (AFM) stelt aan het verstrekken van mogelijk koersgevoelige informatie. Het verstrekken van cijfers en verwachtingen over eigen vermogen en netto resultaat valt daar uitdrukkelijk onder. De BNG Bank gaat pas tot publicatie van de gerealiseerde resultaten over na behandeling van de door de externe accountant goedgekeurde jaarrekening en het voorstel tot winstuitkering door de Raad van Commissarissen (RvC). Het laatst bekende resultaat is de nettowinst na belastingen in 2017; deze was € 393 mln.

Hilversum bezit 120.939 aandelen, op de balans gewaardeerd tegen € 274.000. Het dividend uit jaar T wordt in jaar T+1 begroot en verwerkt. Het in 2018 uitgekeerde dividend bedraagt € 305.976 (raming € 120.000) en betreft de dividenduitkering van de BNG over 2017. Voor 2019 is een te ontvangen dividend over 2018 van € 170.000 begroot. Gezien de onvoorspelbare bewegingen op de financiële markten acht de bank het niet verantwoord een uitspraak te doen over de verwachte nettowinst 2019. Daarnaast emitteert De BNG Bank leningen die beursgenoteerd zijn. Om die reden is de BNG Bank gehouden aan regels die de Autoriteit Financiële Markten (AFM) stelt aan het verstrekken van mogelijk koersgevoelige informatie. Het verstrekken van cijfers en verwachtingen over eigen vermogen en netto resultaat valt daar uitdrukkelijk onder. De BNG Bank gaat pas tot publicatie van de gerealiseerde resultaten over na behandeling van de door de externe accountant goedgekeurde jaarrekening en het voorstel tot winstuitkering door de Raad van Commissarissen (RvC).

GEM Crailo BV is opgericht op 1 mei 2018. De aandeelhouders zijn de gemeenten Hilversum (45%), Gooise Meren (45%) en Laren (10%). De wethouders Financiën vertegenwoordigen hun gemeente in de Algemene Vergadering (van aandeelhouders). De wethouders Ruimtelijke Ordering (i.g.v. Hilversum de projectwethouder Crailo) vertegenwoordigen hun gemeente in het Bestuurlijk Overleg.

In de vergadering van 18 december 2017 is de raad geïnformeerd over de risico’s. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing is dit uitvoerig beschreven.

In het najaar van 2018 zal omtrent de risico’s van de intergemeentelijke grondexploitatie ook voor GEM Crailo BV als zelfstandige onderneming een risicoanalyse inclusief beheersmaatregelen worden opgesteld.

In de vergadering van 18 december 2017 is de raad geïnformeerd over de risico’s. Op 23 januari 2019 heeft de Algemene Vergadering (van aandeelhouders) van GEM Crailo BV de geactualiseerde intergemeentelijke grondexploitatie als onderdeel van het jaarplan 2019 van GEM Crailo BV vastgesteld inclusief een risico- en gevoeligheidsanalyse. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing is dit uitvoerig beschreven.

Gemeenten Gooise Meren en Laren

Richtinggevend is het Ambitiedocument, dat door de gemeenteraden van de drie gemeenten is vastgesteld op 18 december 2017. Ten behoeve van de gebiedsontwikkeling hebben de gemeenteraden van de drie deelnemende gemeenten eveneens op 18 december 2017 de intergemeentelijke grondexploitatie vastgesteld, die op 21 december 2017 is ondertekend. Op 19 december 2017 hebben de colleges van B&W van de drie deelnemende gemeenten de samenwerkingsovereenkomst vastgesteld, waartoe GEM Crailo BV is toegetreden op basis van de op 17 juli 2018 door de Colleges van B&W van de drie deelnemende gemeenten vastgestelde akte van toetreding. Op initiatief van de gemeenteraden is de Verordening voor de Radenadviescommissie opgesteld. Met de Verordening wordt beoogd de controlerende rol van de gemeenteraad in de realisatiefase van de Gebiedsontwikkeling Crailo te versterken.

De Vennootschap heeft ten doel het ontwikkelen, realiseren en exploiteren van plangebied Crailo voor woningbouw en bedrijvigheid en het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn.

Het volgestorte aandeelkapitaal van Gem Crailo BV bedraagt (oprichting 1 mei 2018) € 1.000. Het aantrekken van liquiditeiten in de vorm van uitbreiding van het eigen vermogen en/of het vreemd vermogen zal zijn basis vinden in een in het najaar van 2018 op te stellen financieringsplan.

Het volgestorte aandeelkapitaal van Gem Crailo BV bedraagt (oprichting 1 mei 2018) € 1.000. Het Hilversums aandeel daarin is 45% (€ 450). GEM Crailo BV heeft een kredietfaciliteit bij de BNG Bank van € 20 mln., waarvan de maximale opnamelimiet tot 1 juli 2020 is vastgesteld op € 10 mln. De gemeente Hilversum staat voor 45% borg (gemeente Gooise Meren voor 45% en gemeente Laren voor 10%).

·Richtinggevend is het Ambitiedocument, dat door de gemeenteraden van de drie gemeenten is vastgesteld op 18 december 2017.

·Ten behoeve van de gebiedsontwikkeling hebben de gemeenteraden van de drie deelnemende gemeenten eveneens op 18 december 2017 de intergemeentelijke grondexploitatie vastgesteld, welke op 21 december 2017 is ondertekend.

·Op 19 december 2017 hebben de Colleges van B&W van de drie deelnemende gemeenten de samenwerkingsovereenkomst vastgesteld, waartoe GEM Crailo BV is te toegetreden op basis van de op 17 juli 2018 door de Colleges van B&W van de drie deelnemende gemeenten vastgestelde akte van toetreding.

·Op initiatief van de gemeenteraden is de Verordening voor de Radenadviescommissie opgesteld. Met de Verordening wordt beoogd de controlerende rol van de gemeenteraad in de realisatiefase van de Gebiedsontwikkeling Crailo te versterken.

Het financieel resultaat van de verbonden partij vloeit voort uit de intergemeentelijke grondexploitatie, welke jaarlijks geactualiseerd zal worden.

Op het moment van opstellen van de begroting 2019 waren geen financiële cijfers bekend.

Op 23 januari 2019 heeft de Algemene Vergadering (van aandeelhouders) van GEM Crailo BV de geactualiseerde intergemeentelijke grondexploitatie als onderdeel van het jaarplan 2019 van GEM Crailo BV vastgesteld. De omvang van de Intergemeentelijke grondexploitatie bedraagt circa € 75 mln waarbij de geprognotiseerde winst van de grondexploitatie op eindwaarde per 31 december 2029 € 1,85 mln bedraagt (contante waarde per 1 januari 2019: € 1,49 mln).

Het financieel resultaat van de verbonden partij vloeit voort uit de intergemeentelijke grondexploitatie, die jaarlijks geactualiseerd zal worden.

www.productiefleren.nl

De gemeente Hilversum is mede- oprichter en lid van de coöperatieve vereniging Productief Leren. Statutair zijn er altijd twee wethouders lid van het bestuur, die samen 25% van de stemmen hebben. De wethouder onderwijs van Hilversum is voorzitter van het bestuur. De regiowethouder onderwijs vertegenwoordigt de gemeenten in regio Gooi en Vechtstreek.

Productief Leren geldt als een zogeheten "verplichte Plusvoorziening". Als Productief Leren om welke reden dan ook niet blijft bestaan zullen we deze voorziening anders moeten vormgeven.

De coöperatie is een platform om gezamenlijk de aanpak van (dreigende) schooluitval vanuit een voorziening aan te pakken, waarbij de leerling in staat wordt gesteld een startkwalificatie te behalen. Het financieel risico is beperkt. De coöperatie is in principe een "lege" coöperatie. Alle lange termijn verplichtingen (>1 jaar), liggen bij het MBO College en het VO. Dit betreft verplichtingen met betrekking tot personeel, activa en huur. Personeel is niet in dienst bij de coöperatie, maar wordt door het VO en MBO gedetacheerd of ingehuurd. Ook gaat de coörperatie geen huurcontracten aan voor de benodigde ruimte. De ruimte wordt door het MBO gehuurd. De activa zijn eigendom van het MBO College en worden tegen afschrijvingslasten beschikbaar gesteld.

ROC van Amsterdam (MBO college Hilversum) 50% , Qinas (namens Voortgezet Onderwijs) 25%,  en gemeenten in de Regio Gooi- en Vechtstreek 25%.

Sinds 17 mei 2017 is Productief Leren een coöperatie waardoor voor deze Plusvoorziening het eigenaarschap is belegd bij de gemeentes in Gooi en Vechtstreek, het ROCvA en Qinas. De situatie verandert als de coöperatie zelf contracten gaat sluiten en verplichtingen aangaat. Dat is op dit moment nog niet het geval.

Productief Leren geldt op grond van de Regeling regionale aanpak voortijdig schoolverlaten 2017 als een zogeheten "verplichte Plusvoorziening". Als Productief Leren om welke reden dan ook niet blijft bestaan zullen we deze voorziening anders moeten vormgeven. Vanaf het jaar 2018 zullen ook de resultaten structureel per schooljaar in kaart worden gebracht. De algemene benchmark is dat de kosten per leerling steeds beduidend lager liggen dan de kosten van een vergelijkbare leerling. Daarnaast stromen sommige leerlingen ook nog met een diploma uit, wat de voorziening uniek maakt en het rendement ook in die zin kan worden vastgesteld.

De coöperatie heeft tot doel het bieden van een geïntegreerde onderwijsvoorziening aan leerlingen die hun school vroegtijdig verlaten of dreigen te verlaten, door het in stand houden en verder ontwikkelen van het project "Productief Leren" in de regio Gooi- en Vechtstreek. De activiteiten zijn gericht op het voeren van de regie over onderwijs en zorg waardoor met de leerling wordt gewerkt naar een startkwalificatie en/of toegang tot de arbeidsmarkt.

De coöperatie heeft verder tot doel de stad tot school te maken door ondernemers in de regio te betrekken opdat praktijkstages een prominente plaats hebben in het onderwijsprogramma. De coöperatie kan ook de maatschappelijke belangen van haar leden behartigen, zowel maatschappelijke, immateriële als ideële belangen.

Het ROC van Amsterdam voert de financiële administratie van de coöperatie Productief Leren. De coöperatie heeft geen eigen noch vreemd vermogen.

Cijfers 2017 komen uit de jaarrekening 2017. Het eigen vermogen per 31.12.2017 betreft de gereserveerde winst (€ 7.000) het 1e jaar 2017 dat de coöperatie bestaat. Het vreemd vermogen betreft alleen kortlopende schulden. De coöperatie kent geen langlopende leningen.

Cijfers 2018 komen in juni 2019 beschikbaar.

Sinds 17 mei 2017 is Productief Leren een coöperatie waardoor voor deze Plusvoorziening het eigenaarschap is belegd bij de gemeentes in Gooi en Vechtstreek, het ROCvA en Qinas. De situatie verandert als de coöperatie zelf contracten gaat sluiten en verplichtingen aangaat. Dat is op dit moment nog niet het geval.

Deze bijdrage wordt vanuit de centrummiddelen VSV, die de gemeente Hilversum jaarlijks overdraagt aan de Regio Gooi en Vechtstreek, door de Regio Gooi en Vechtstreek aan de coöperatie verstrekt. De totale begroting van Productief Leren bedraagt naar verwachting circa € 0,8 mln.

Het ROC van Amsterdam voert de financiële administratie van de coöperatie Productief Leren. De coöperatie heeft geen eigen financieel resultaat.

Het ROC van Amsterdam voert de financiële administratie van de coöperatie Productief Leren. De totale begroting 2018 van Productief Leren bedraagt circa € 0,8 mln. De Regio Gooi en Vechtstreek draagt circa € 120.000 per jaar bij vanuit de centrummiddelen VSV (Voortijdig School Verlaten) die de gemeente Hilversum jaarlijks overdraagt aan de Regio Gooi en Vechtstreek. Daarnaast betalen de gemeenten (naar inwoneraantal) een bedrag: totaal bijna € 60.000 (Hilversum betaalt circa € 18.000). In het opstartjaar 2017 bedroeg de exploitatie circa € 0,45 mln. Cijfers 2018 komen in juni 2019 beschikbaar.

www.parkeerservice.nl

Hilversum is 1 van de 17 leden in de Algemene Leden Vergadering (ALV) en heeft daar 1 stem. Portefeuillehouder Bereikbaarheid en Parkeren neemt deel aan de ALV.

De financiële stabiliteit is het afgelopen jaar toegenomen. Wel blijft er de komende twee jaar (2019 en 2020) een licht negatief resultaat begroot, mede als gevolg door twee vertrekkende leden. Binnen de algemene reserve is voldoende ruimte om deze te dekken. Vanaf 2021 wordt een positief resultaat verwacht door de toetreding van nieuwe leden (gesprekken met potentiële leden zijn al gaande) en door een grotere afname door bestaande leden.

Door de gekozen rechtsvorm van Coöperatie met Uitgesloten Aansprakelijkheid is er geen verhaalsrecht op de leden voor de schulden en tekorten van de coöperatie. Hilversum betaalt de jaarlijkse bijdrage in 4 termijnen, dus bij een eventueel faillissement is Hilversum maximaal een kwart van de jaarlijkse bijdrage kwijt. In de ALV van juni 2017 is door de leden in meerderheid ingestemd (Hilversum stemde tegen) met het beschikbaar stellen van € 2,8 mln (€ 2,2 mln transitiebudget en € 0,6 mln aanvullen weerstandsvermogen) als eenmalige bijdrage vanuit de leden (Hilversum € 118.000). Met deze gelden is de continuïteit van de coöperatie voor in ieder geval de komende jaren gewaarborgd.

Gemeenten Alkmaar, Alphen aan den Rijn, Amersfoort, Barneveld, Deventer, Gorinchem, Gouda, Hoogeveen, IJsselstein, Lelystad, Nieuwegein, Nijkerk, Woerden, Zandvoort en Zeist en Parkeren Amersfoort B.V.

De financiële stabiliteit is het afgelopen jaar toegenomen. Wel blijft er de komende twee jaar (2019 en 2020) een licht negatief resultaat begroot, mede als gevolg door twee vertrekkende leden. Binnen de algemene reserve is voldoende ruimte om deze te dekken. Vanaf 2021 wordt een positief resultaat verwacht door de toetreding van nieuwe leden (gesprekken met potentiële leden zijn gaande) en door een grotere afname door bestaande leden.

Financieel is er herstel zichtbaar ten opzichte van de afgelopen jaren.

1. De Coöperatie heeft ten doel het bewerkstelligen van samenwerking tussen de Coöperatie en haar Leden op het werkgebied van de Coöperatie en het voorzien in de stoffelijke behoeften van de Leden van de Coöperatie door het sluiten van overeenkomsten van opdracht met de Leden ter zake van het bedrijf dat door de Coöperatie wordt uitgeoefend ten behoeve van de Leden op het gebied van het adviseren en leveren van diensten ter zake van garagebeheer, straatparkeerbeheer en straatparkeerhandhaving in het geografisch werkgebied van de Leden.

2. Als nevendoel kan de Coöperatie andere belangen op het gebied van parkeren van haar Leden behartigen.

Cijfers 2017 komen uit de jaarrekening 2017.

Cijfers 2018 volgen uit de nog te ontvangen jaarrekening 2018

De jaarlijkse bijdrage is op basis van afgenomen producten. Het nadelige resultaat in 2019 wordt gedekt vanuit de algemene reserve.

De jaarlijkse bijdrage is op basis van afgenomen producten. Vanaf maart 2018 neemt de gemeente fors meer producten af. De gemeentelijke bijdrage is daardoor toegenomen. Door een aantal meevallers wordt 2018 waarschijnlijk afgesloten met een positief resultaat. Cijfers 2017 komen uit jaarrekening 2017. Cijfers 2018 betreffen de tussentijdse stand zoals weergegeven in een presentatie van de ALV december 2018.

www.vitens.nl

Als aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA). De gemeente Hilversum heeft 89.569 van de 5.777.247 aandelen en daarmee 1,55 % van het stemrecht in de AVA.

Geringe risico’s. Het betreft een bedrijf met een monopolie op het gebied van drinkwater.

Geringe risico’s. Het betreft een bedrijf met een monopolie op het gebied van drinkwater.

De aandelen van de N.V. zijn in handen van provinciale en gemeentelijke overheden.

Het statutaire doel van Vitens is de uitoefening van een publiek (drink)waterbedrijf, waaronder de winning, de productie, het transport, de verkoop en de distributie van water (statuten art 3 lid 1). Het doel van de deelname van Hilversum is het beïnvloeden van het beleid van Vitens, teneinde de prijs van water voor de Hilversumse burgers en bedrijven zo laag mogelijk te houden.

De bovenstaande prognose van het eigen en vreemd vermogen per 31-12-2018 en 31-12-2019 wordt door Vitens zelf verstrekt in een aparte opgave.

Hilversum bezit 89.569 aandelen met elk een verkrijgingsprijs van € 1. Op de gemeentelijke balans is de financiële deelname in Vitens daarom gewaardeerd op € 89.569.

Het te verwachten resultaat over 2018 bedraagt € 20,5 mln. Het te verwachten dividend over 2018 (uit te betalen in 2019) bedraag € 1,00 per aandeel.

Het te verwachten resultaat over 2019 bedraagt € 14,0 mln. Het te verwachten dividend over 2019 (uit te betalen in 2020) bedraag € 0,97 per aandeel.

Hilversum bezit 89.569 aandelen Vitens, op de balans gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van € 89.569 (€ 1,-/aandeel). Het resultaat over 2018 bedraagt € 13 mln. Het dividend over 2018 (uit te betalen in 2019) bedraagt € 0,90 per aandeel.

Het te verwachten resultaat over 2019 bedraagt € 14,0 mln. Het te verwachten dividend over 2019 (uit te betalen in 2020) bedraagt € 0,87 per aandeel.

Het college heeft eind 2014 besloten (zie ook RIB 2014-76) tot eind 2016 producten af te nemen via Stichting GovUnited. Daarna wordt de stichting ontbonden. Alle deelnemende gemeenten binnen GovUnited zijn vertegenwoordigd in de Programmaraad. Deze bestaat uit gemeentesecretarissen en directeuren Middelen, Bedrijfsvoering of Dienstverlening van de deelnemende gemeenten. De Programmaraad bepaalt de strategische richting en de inhoudelijke kaders, en stelt de doelstellingen en werkzaamheden van het bureau van Stichting GovUnited vast. Het bestuur is eindverantwoordelijk voor de uitvoerende werkzaamheden. De Programmaraad komt in deze afbouwfase alleen nog bijeen voor de begroting en de jaarrekening.

Geen

n.v.t.

Gemeenten Berkelland, Winterswijk, Rheden, Renkum, Steenwijkerland, Aa en Hunze, Westerveld, Middelburg, Terneuzen, Teylingen, Uithoorn, Werkendam, Zutphen.

De rechtspersoon stichting GovUnited is per 29 december 2017 beëindigd.

De rechtspersoon stichting GovUnited is per 29 december 2017 beëindigd. Dit was ook reeds in de Jaarstukken 2017 (opgesteld voorjaar 2018) beschreven. De informatie is echter ook in deze Jaarstukken 2018 opgenomen, omdat deze verbonden partij nog wel in de Programmabegroting 2018 (opgesteld najaar 2017) was vermeld.

De stichting GovUnited ondersteunde de ontwikkeling van de elektronische dienstverlening van de gemeente Hilversum en de digitalisering van de bedrijfsvoeringsprocessen. Zij doet dit door gezamenlijke ontwikkeling en inkoop en door het delen van kennis op het gebied van informatievoorziening. Het openbaar belang wordt hiermee gediend omdat de gezamenlijke aanpak inkoop- en efficiencyvoordelen biedt.

n.v.t.

De financiële deelname bestond uit een jaarlijkse betaling voor afgenomen diensten van de leverancier van de gezamenlijk ingekochte software (contractuele verplichting), met een kleine opslag voor contract- en servicemanagement en stichtingskosten.

Het positieve eigen vermogen van de stichting t.w. € 358.453,44 is conform de Rekening en Verantwoording van de vereffening van 14 december 2017 verdeeld over de deelnemende gemeenten. Hilversum ontving: € 62.729,35

De financiële deelname bestond oorspronkelijk uit een jaarlijkse betaling voor afgenomen diensten van de leverancier van de gezamenlijk ingekochte software (contractuele verplichting), met een kleine opslag voor contract- en servicemanagement en stichtingskosten.

www.gnr.nl

Het bestuur wordt gevormd door een afvaardiging van de participanten van het GNR plus een onafhankelijk voorzitter en twee onafhankelijke deskundigen. Samen hebben zij 20 stemmen te verdelen, waarvan Hilversum er 4 heeft. Hilversum wordt vertegenwoordigd door de wethouder Natuur & Groen.

In de begroting 2019 noemt de Stichting GNR o.a. de volgende risico's:  

• Stichting GNR is eigen risicodrager voor o.a. ww-verplichtingen van het personeel en het ziekteverzuim
• Kostenoverschrijdingen en financiering van projecten.
• Subsidieregeling Natuur en Landschap 2017 – 2022 (verantwoording)
• Onderhoud vastgoed
• Al dan niet van kracht blijven van de transparantieregeling BTW

De in de begroting GNR 2018 genoemde risico’s hebben in de praktijk niet tot aanmerkelijke extra kosten geleid. De audit voor certificering voor de criteria SNL (subsidiestelsel natuur en landschap) van de provincie positief is verlopen. De auditcommissie heeft wel aanbevelingen voor verbetering gedaan en GNR heeft hiervoor een plan van aanpak opgesteld. De auditcommissie komt eind 2019 wederom langs bij GNR.

Wat betreft het risico op kostenoverschrijding bij projecten is relevant om te melden dat veel projecten juist vertraging hebben opgelopen in de uitvoering, waardoor de middelen hiervoor nog niet zijn uitgegeven. Dit betreft met name de grote natuurprojecten rondom de toelopen van ecoducten Laarderhoogt en Zwaluwenberg, die eerst een zorgvuldig proces met de omgeving doorlopen voordat uitvoering kan worden gestart.

De participanten van het GNR zijn de gemeenten Amsterdam, Blaricum, Gooise Meren, Huizen, Laren en Naarden en de provincie Noord-Holland.

Een relevante ontwikkeling is de lopende verkenning door de participanten van de mogelijkheden om hun Samenwerkingsovereenkomst GNR te wijzigen. Deze verkenning gebeurt naar aanleiding van de wens van de gemeente Amsterdam en de provincie Noord-Holland om uit het GNR te treden. De overeenkomst gaat onder meer over wie de participanten zijn en hoe zij hun (financiële) bijdrage aan het GNR onderling verdelen. De raden en staten van de participanten zijn bevoegd om te besluiten over wijziging van de Samenwerkingsovereenkomst.

1. De instandhouding van het natuurschoon in het Gooi door de verkrijging van de aldaar gelegen terreinen, ten einde deze ten eeuwigen dage ongeschonden als natuurreservaat te behouden, en
2. aan het publiek, door vrije toegang tot die terreinen onder eventueel te stellen bepalingen, het genot van dat natuurschoon te verzekeren.

De bedragen voor het eigen en vreemd vermogen zijn op basis van de begroting 2019.

De bedragen voor het eigen en vreemd vermogen per 31-12-2017 en per 31-12-2018 zijn op basis van de concept-jaarstukken 2018.

Een relevante ontwikkeling is de lopende verkenning door de participanten van de mogelijkheden om hun Samenwerkingsovereenkomst GNR te wijzigen. Deze overeenkomst gaat onder meer over wie de participanten zijn en hoe zij hun (financiële) bijdrage aan het GNR onderling verdelen. De raden en staten van de participanten zijn bevoegd om te besluiten over wijziging van de Samenwerkingsovereenkomst.

In 2019 bedraagt de bijdrage van Hilversum afgerond € 851.000 conform de begroting 2019 van het GNR. Daarnaast is in de gemeentelijke begroting 2019 op basis van de transparantieregeling rekening gehouden met een BTW teruggave van € 83.000. De nettobijdrage is zodoende € 768.000.

Zowel het nadeel in 2018 als het voordeel in 2019 zal verrekend worden met de algemene reserve.

De netto bijdrage (gedefinieerd al brutobijdrage -/- BTW teruggave o.b.v. de transparantieregeling) bedraagt in 2018 € 730.944 (2017: € 652.428). De brutobijdrage van Hilversum bedroeg in 2018 € 853.751 (2017: € 741.885). Deze brutobijdrage is opgebouwd uit een bedrag van € 736.230 (2017: € 625.470), rijwielpaden € 28.000 (2017: € 27.500), en € 89.521 (2017: € 88.915) voor de € 1 extra per inwoner per jaar in de periode 2016-2018. Het GNR betaalt jaarlijks BTW terug aan de deelnemers. Hilversum ontvangt over 2018 € 122.807 (€ 89.457) opgebouwd uit een bedrag van € 96.443 (2017: € 79.941) uit exploitatie en projecten en een bedrag van € 26.364 (€ 9.516) op basis van het transitieproces (de € 1 extra per inwoner).  

Het resultaat voor reservemutaties bedroeg in 2018 € 284.158 (2017: € 313.373), en na reservemutaties € 267.018 (2017: € 159.261). Zowel in 2017 als in 2018 wordt het resultaat na reservemutaties toegevoegd aan de egalisatie reserve algemeen.

Bovenstaande bedragen voor 2017 en 2018 zijn op basis van de concept-jaarstukken 2018.

www.uitvaartstichtinghilversum.nl

De verantwoordelijke portefeuillehouder (beheer, vastgoed, grondexploitaties) is voorzitter van de Raad van Toezicht. Dit lid heeft een vetorecht ten aanzien van alle besluiten die in de Raad van Toezicht worden genomen. Verder bestaat de Raad van Toezicht uit een lid met bedrijfsvoeringskennis en een lid met funeraire kennis. Het bestuur van de stichting legt verantwoording af aan de Raad van Toezicht van de stichting. Daarmee wil de gemeente de kwaliteit van dienstverlening in het crematorium en op de begraafplaatsen aan haar burgers waarborgen en toezicht houden op de bedrijfsvoering van de stichting. De Raad van Toezicht geeft bovendien gevraagd en ongevraagd advies over de ontwikkeling van het crematorium en de begraafplaatsen in Hilversum. De stichting laat jaarlijks haar begroting en jaarrekening goedkeuren door het college.

Ondanks de positieve meerjarencijfers bij de stichting kunnen onvoorziene tegenvallende exploitatieresultaten van de Stichting een risico vormen voor de gemeente. Het risico voor de gemeente bestaat er uit dat gemeente het eigen vermogen en of de liquiditeitspositie van de beheersstichting moet versterken.

Daarnaast zal in 2019 het plan rondom uitbreiding van huisvesting tot wasdom komen. Als de gemeente ervoor kiest om eigenaar te worden, zal hier een investeringsbudget voor moeten worden vrijgemaakt. De kapitaallasten kan de gemeente verdisconteren in de gebruikersvergoeding die het van de stichting krijgt.

Ondanks de positieve meerjarencijfers bij de stichting kunnen onvoorziene tegenvallende exploitatieresultaten van de Stichting een risico vormen voor de gemeente. Het risico voor de gemeente bestaat er uit dat gemeente het eigen vermogen en of de liquiditeitspositie van de beheersstichting moet versterken.

Niet van toepassing

Op de Noorderbegraafplaats en de Bosdrift is asbest geconstateerd (niet aangemerkt als schadelijk voor de volksgezondheid op dit moment). In april 2019 heeft de raad een krediet verleend voor het saneren van asbest op het maaiveld van de Noorderbegraafplaats en de Bosdrift en het verrichten van een bodemonderzoek op de Noorderbegraafplaats (totaal € 95.000). Op Zuiderhof is geen asbest geconstateerd. Beoogd resultaat van beide acties zijn (1) asbestvrije begraafplaatsen aan het maaiveld en (2) een door het bevoegd gezag goedgekeurd beheerplan voor de verontreinigde bodem op de begraafplaatsen.

De USH heeft daarnaast een huisvestingsprobleem. Het voornemen is om in 2019 een plan voor uitbreiding van huisvesting tot wasdom te laten komen. Als de gemeente ervoor kiest om eigenaar te worden, zal de raad voorgesteld worden hier een rendabel investeringsbudget voor te verlenen. Daarbij worden de kapitaallasten verdisconteerd met de gebruikersvergoeding.  

De gemeente heeft op grond van de Wet op de Lijkbezorging de plicht een gemeentelijke begraafplaats te hebben. De stichting heeft tot doel om de begraafplaatsen én het crematorium van de gemeente Hilversum op een professionele, efficiënte en effectieve wijze te exploiteren. De stichting is verantwoordelijk voor de uitvoering van de dagelijkse werkzaamheden en de volledige bedrijfsvoering en financiën waarbij het voorzien in de behoefte aan begraven op minimaal gelijk kwaliteitsniveau tegen betaalbare tarieven als primaire doelstelling geldt.

Een prognose van het eigen  en vreemd vermogen per 31-12-2018 en 31-12-2019 is niet gegeven. De laatst bekende gegevens zijn per 31-12-2017. Het eigen vermogen was op dat moment negatief (€ 261.000) en de langlopende schulden hadden een hoogte van € 76.000.

In het vreemd vermogen van 2018 (€ 2.321.262) is de totale onderhoudsvoorziening meegenomen. Dat is in het cijfer van 2017 (€ 857.420) niet gebeurd.

In 2016 heeft de financiële overdracht door de gemeente aan de Stichting plaatsgevonden. De stichting is daarna volledig verantwoordelijk voor de exploitatie van de gemeentelijke begraafplaatsen en het crematorium en voert dit uit voor eigen rekening en risico.

De financiële resultaten in 2018 en 2019 zijn op basis van meerjarenbegroting 2018-2023.

Er bestaan enkele privaatrechtelijke afspraken tussen gemeente en USH, vastgelegd in overeenkomsten die betrekking hebben op het onderhoud aan en vervanging van gemeentelijke eigendommen. De USH benut deze eigendommen om invulling te geven aan de wettelijke taken die de gemeente op gebied van begraven en cremeren heeft.

In 2016 heeft de financiële overdracht door de gemeente aan de Stichting plaatsgevonden. De stichting is daarna volledig verantwoordelijk voor de exploitatie van de gemeentelijke begraafplaatsen en het crematorium en voert dit uit voor eigen rekening en risico.