Referentie 1:
Het doel van deze beklemde reserve was het hebben van financiële dekking voor de afschrijvingslasten van een deel (€ 232.000) van de totale investering die gemaakt was voor de herinrichting van het marktplein. Per 1 januari 2018 is de nieuwe financiële verordening in werking getreden, die bepaalt dat er geen beklemde reserves ter dekking van kapitaallasten meer gevormd worden. Het restant valt in 2018 daarom vrij en deze reserve kan opgeheven worden.

Referentie 2:
Dit jaar wordt conform de raming het restant aan deze reserve onttrokken.

Referentie 1:
Het maken van geluidsbelastingkaarten én het opstellen en uitvoeren van actieplannen is een verplichting op grond van de Wet geluidhinder. Voor de eerste cyclus, afgerond in 2013, was een éénmalige subsidie ontvangen, die niet geheel besteed was. De overgebleven middelen zijn in deze reserve gestort met het doel deze te besteden voor de tweede (5-jaarlijkse) cyclus, die eind 2016 is gestart en in 2020 eindigt. Met ingang van de begroting 2019 zijn deze budgetten overigens in de meerjarenraming opgenomen en valt het restant in deze reserve vrij. Bij de jaarstukken 2019 kan deze reserve opgeheven worden.

Referentie 2:
In 2018 is conform de raming een bedrag van € 25.000 onttrokken voor het opstellen van een actieplan.

Referentie 1:
Het doel van deze reserve is het beschikbaar houden van niet bestede financiële middelen voor de egalisatie van de tarieven afvalstoffenheffing in de komende jaren. De reserve is in het verleden vooral gevormd door meevallers in de uitgaven van de Gewestelijke Afvalstoffendienst, maar daarnaast worden zowel voor- als nadelen in de jaarrekening met deze reserve verrekend.

Referentie 2:
Conform het besluit bij de jaarstukken 2017 (raad 11 juli 2018) is een bedrag van € 87.000 toegevoegd aan de reserve. Dit is nu zichtbaar op de balans in de jaarrekening 2018.

referentie 3:
In de begroting was een onttrekking voorzien van € 457.000. Deze onttrekking is niet meer nodig in verband met een hogere teruggave van de GAD over het resultaat 2017. De hogere teruggaaf is het gevolg van de vrijval van een eerder door de GAD aangelegde reserve.

Referentie 1:
Het doel van deze beklemde reserve was om te voorzien in de dekking voor de afschrijvingskosten van een deel van de investeringen (€ 2.100.000) voor het gebouw van de Vorstin. Per 1 januari 2018 is de nieuwe financiële verordening in werking getreden, die bepaalt dat er geen beklemde reserves ter dekking van kapitaallasten meer gevormd worden. Het restant valt in 2018 daarom vrij en deze reserve kan opgeheven worden.

Referentie 2:
Dit jaar wordt conform de raming het restant aan deze reserve onttrokken.

Referentie 1:
Het doel van deze reserve is het hebben van extra financiële middelen voor de uitvoering van projecten beeldende kunst, indien het budget van € 22.000 in de exploitatiebegroting niet toereikend is.

Referentie 2:
Er zijn geen onttrekkingen in 2018 geraamd. Vanaf 2019 zal de reserve ingezet worden voor het voortzetten van twee projecten, namelijk poëzie in de openbare ruimte en de burgemeestersgalerij.

Referentie 1:
Bij de behandeling van de jaarstukken 2013 is besloten tot de instelling van deze reserve en de storting daarin van € 272.000. Het betreft de storting van overtollige middelen, die van het Ministerie van VWS ontvangen waren voor de financiering van de buurtsportcoaches. De middelen zijn gelabeld voor de Brede impuls Combinatiefuncties/buursportcoaches. Het budget is bestemd om gedurende de jaren 2014 tot en met 2020 in te zetten voor een coördinatiefunctie en een activiteitenbudget voor de buurtsportcoaches. Vanaf de begroting 2019 zijn de lasten voor de buurtsportcoaches structureel in de begroting opgenomen en valt het restant van deze reserve vrij. De reserve kan vervolgens opgeheven worden.

Referentie 2:
Conform de raming is in 2018 € 65.000 aan de reserve onttrokken ter dekking van de gemaakte lasten.

Referentie 1:
Bij de behandeling van de kadernota 2016 op 6 juli 2016 is Amendement A16/51 ingediend waarmee
een bestemmingsreserve “Nominatie landgoed Zonnestraal” is ingesteld. Deze middelen
zijn bestemd voor het opstellen van een nominatiedossier en het creëren van (inter)nationaal
draagvlak om het proces van plaatsing van Landgoed Zonnestraal op de UNESCO Werelderfgoedlijst
succesvol af te ronden.

Referentie 2:
In de begroting was een onttrekking geraamd van € 50.000. Dit is conform onttrokken ter dekking van de gemaakte lasten.

Referentie 1:
Bij de vaststelling van de concernjaarstukken 2011 (raadsbesluit 9 juni 2012) heeft de gemeenteraad besloten om de vroegere beklemde reserve Combinatieschool Hilversum Noord een algemener karakter te geven en deze om te zetten in een bestemmingsreserve Onderwijsgebouwen.
In 2016 is een bedrag van € 2,2 mln. gestort in de reserve. Dit waren verkoopopbrengsten van niet meer in gebruik zijnde schoolgebouwen, die niet correct in de administratie waren opgenomen. Dit bedrag is wel ‘beklemd’ (bestemd voor het dekken van afschrijvingslasten).

Referentie 2:
In 2018 is conform de raming een bedrag van € 2.245.000 aan deze reserve onttrokken. De onttrekking komt voort uit de nieuwe financiële verordening waarin beklemde reserves zijn afgeschaft.

Referentie 1:
Het doel van deze beklemde reserve was het financieel dekken van de afschrijvingslasten van een deel van de investeringen voor de totstandkoming van deze multifunctionele voorziening. Per 1 januari 2018 is de nieuwe financiële verordening in werking getreden, die bepaalt dat er geen beklemde reserves ter dekking van kapitaallasten meer gevormd worden. Het restant valt in 2018 daarom vrij en deze reserve kan opgeheven worden.

Referentie 2:
Dit jaar wordt conform de raming het restant aan deze reserve onttrokken. De onttrekking komt voort uit de nieuwe financiële verordening waarin beklemde reserves zijn afgeschaft.

Referentie 1:
De bestemmingsreserve Decentralisaties Sociaal Domein dient als verzekering tegen de risico’s die optreden bij de transitie en de transformatie in het kader van de drie grote decentralisaties in het sociale domein. Hiertoe heeft de gemeenteraad op 16 oktober 2013 de bestemmingsreserve decentralisaties sociaal domein gevormd.

Referentie 2
In 2018 is vanuit de reserve decentralisaties sociaal domein een onttrekking van € 3.537.000 geraamd. Deze onttrekking bestaat uit de volgende componenten:

• Onttrekking ter egalisatie van het nadeel 2017 op de geleverde zorg in natura (WMO en Jeugd) € 1.527.000 (Resultaatbestemming jaarrekening 2017)
• Overhevelingen van activiteiten 2017 naar 2018 (Multiprobleemhuishoudens/ WINST/ Regionale samenwerkingsagenda) € 300.000 (Resultaatbestemming jaarrekening 2017)
• Investeringsplan sociaal plein € 1.100.000 (oorspronkelijke begroting 2018)
• Transformatie welzijn en zorg € 310.000 (oorspronkelijke begroting 2018)
• Regionale samenwerkingsagenda sociaal domein € 300.000 (oorspronkelijke begroting 2018)

De werkelijke onttrekking in 2018 is € 3.237.000 (€ 300.000 lager), omdat de regionale samenwerkingsagenda vooralsnog niet tot uitgaven heeft geleid.

Referentie 1:
Het doel van deze reserve was om de voor de maatschappelijke opvang en verslavingszorg door Hilversum van het Rijk ontvangen middelen voor de regio te behouden. In de raadsvergadering van 10 mei 2017 is besloten om de uitkeringen voor maatschappelijke opvang en vrouwenopvang per 1 januari 2018 onder te brengen bij de Regio zodat de regiogemeenten gezamenlijk en integraal de uitvoering van bescherming en opvang kunnen aansturen. Ook is besloten de bestemmingsreserves op 1 januari 2018 over te dragen aan de Regio Gooi en Vechtstreek. In de begroting 2018 valt het restant daarom vrij en bij de jaarstukken 2018 wordt deze reserve opgeheven.

Referentie 2:
Conform het besluit bij de jaarstukken 2017 (raad 11 juli 2018) is een bedrag van € 16.000 aan de reserve onttrokken. Het restant van € 306.000 valt vrij en wordt in overeenstemming met het raadsbesluit van 10 mei 2017 overgedragen aan de Regio Gooi en Vechtstreek.

Referentie 1:
Het doel van deze reserve was om de voor de vrouwenopvang door Hilversum van het Rijk ontvangen middelen voor de regio te behouden. In de raadsvergadering van 10 mei 2017 is besloten om de uitkeringen voor maatschappelijke opvang en vrouwenopvang per 1 januari 2018 onder te brengen bij de Regio zodat de regiogemeenten gezamenlijk en integraal de uitvoering van bescherming en opvang kunnen aansturen. Ook is besloten de bestemmingsreserves op 1 januari 2018 over te dragen aan de Regio Gooi en Vechtstreek. In de begroting 2018 valt het restant daarom vrij en bij de jaarstukken 2018 wordt deze reserve opgeheven.

Referentie 2:
Conform het besluit bij de jaarstukken 2017 (raad 11 juli 2018) is een bedrag van € 110.000 aan de reserve onttrokken. Het restant van € 339.000 valt vrij en wordt in overeenstemming met het raadsbesluit van 10 mei 2017 overgedragen aan de Regio Gooi en Vechtstreek.

Referentie 1:
Om de komende jaren de werkloosheid in de regio Gooi & Vechtstreek te bestrijden, is een regionaal arbeidsmarktbewerkingsplan geschreven. Dit plan ’Werken aan Werk’ zal in 2019 ter besluitvorming worden voorgelegd aan alle gemeenteraden in de regio. In de vergadering van 12 december 2018 heeft de raad besloten om de resterende zgn. HHT (huishoudelijke hulp toelage) gelden te storten in een reserve met als doel de middelen te behouden voor het uitvoeren van dit plan.

Referentie 2
Conform het raadsbesluit van 12 december 2018 is een bedrag van € 2,1 miljoen in de reserve gestort (zie ook referentie 1).

Referentie 1:
De gemeenteraad heeft op 9 januari 2013 in het kader van de 2e tussentijdse rapportage besloten
om deze reserve in te stellen en hierin € 1 miljoen te storten. Het betrof dekking voor projecten
die in het projectenboek Sociale zaken 2012-2015, behorende bij het Uitvoeringsplan Sociale zaken
2012-2015, waren opgenomen. In de achter ons liggende jaren zijn hieruit de kosten van deze projecten gedekt. De betreffende projecten zijn uitgevoerd en afgerond in 2016. De uitvoering heeft minder geld gekost, dan begroot. Daarom is deze reserve bij de jaarstukken 2017 opgeheven.

Referentie 2:
In overeenstemming met het besluit bij de jaarstukken 2017 (raad 11 juli 2018) is de reserve opgeheven en is het bedrag van € 83.000 aan de reserve onttrokken.

Referentie 1:
Met het vaststellen van de Mediavisie 2016-2019 is besloten de reserve Creatieve Sector voort te zetten. De middelen worden conform de planning in de Mediavisie onttrokken en besteed aan de profilering van Hilversum Mediastad, het opbouwen van een netwerk gericht op kleine creatieve bedrijven, acquisitie, innovatieve projecten in samenwerking met de regio Gooi en Vecht, MRA en Utrecht, investeringen in media en onderwijs en (in 2017) de Media Mile. Aan het eind van de beleidsperiode zullen de middelen uit de reserve besteed zijn.

Referentie 2:
Met het vaststellen van de Mediavisie 2016-2019 is besloten om met ingang van 2017 gedurende de beleidsperiode jaarlijks € 250.000 in de reserve te storten.

Referentie 3:
Voor 2018 was een onttrekking begroot van 281.000 euro. De werkelijke onttrekking is enigszins lager.

Referentie 1:
Bij raadsbesluit d.d. 9 januari 2013 is besloten de bestemmingsreserve ‘Werklocaties’ in te stellen voor uitvoering van de Programma’s Havenkwartier en Kerkelanden. Deze bestemmingsreserve is bedoeld voor het aanjagen van onderdelen van het programma en tevens voor cofinanciering bij aanvraag van (provinciale) subsidies.
In de vergadering van 28 september 2016 heeft uw raad ingestemd met de aanleg van een
2^e ontsluitingsweg aan het bedrijventerrein Kerkelanden en de uitvoeringskosten van de aanleg te dekken uit deze reserve. Met de vernieuwing van het Besluit, Begroting en Verantwoording (BBV) is het verplicht om activa met maatschappelijk nut te activeren en niet meer toegestaan reserves hierop in mindering te brengen. De ontsluitingsweg is derhalve geactiveerd en de kapitaallasten komen ten laste van de exploitatie met ingang van 2018. De reserve is opgeheven bij de jaarstukken 2017.

Referentie 2:
Conform het besluit bij de jaarstukken 2017 (raad 11 juli 2018) is een bedrag van € 436.000 aan de reserve onttrokken. Dit is nu zichtbaar op de balans in de jaarrekening 2018.

Referentie 1:
De raad heeft op 30 maart 2016 de reserve Regionaal mediacentrum ingesteld. De reserve heeft als doel om de subsidie-afbouw te dekken en hervormingen van de lokale omroep tot een regionaal mediacentrum mogelijk te maken. De reserve loopt tot en met 2019.

Referentie 2:
In de begroting 2018 was een onttrekking geraamd van € 125.000. De werkelijke onttrekking voor de gemaakte kosten ten behoeve van een regionaal mediacentrum in 2018 bedraagt 0 euro, omdat een innovatieve streekomroep meer voorbereidingstijd vroeg. Naar aanleiding van aangenomen motie M18-109 volgt een voorstel om een onafhankelijk Hilversums mediafonds op te zetten, dat zich richt op de opgave om lokale/regionale media en journalistiek voor Hilversum te behouden. Dit voorstel is op dit moment in voorbereiding. Hierin wordt voorgesteld dat de resterende reserve ten gunste van dit fonds komt.

Referentie 1:
Deze reserve is in 2011 ingesteld voor de dekking van de kosten van de reorganisatie Slank & Hoogwaardig. Bij deze reorganisatie zijn 77 fte gereduceerd. Deze reserve dekt de uit deze reorganisatie voortvloeiende extra kosten zoals de salarislasten van de boven-formatief geplaatste medewerkers, de (vervolg)lasten van het WW-traject, de begeleidingskosten van werk naar werk (bijv. assessments), juridische ondersteuning en opleidingskosten.

Referentie 2:
Conform het besluit bij de jaarstukken 2017 (raad 11 juli 2018) is een bedrag van € 501.000 aan de reserve onttrokken (resultaatsbestemming jaarstukken 2017). Daarnaast is in 2018 het restant ad € 91.000 aan deze reserve onttrokken, omdat wij geen lasten meer verwachten als gevolg van de reorganisatie Slank & Hoogwaardig. De reserve kan dientengevolge opgeheven worden.

Referentie 1:
Het doel van deze bestemmingsreserve is het voldoen aan de afspraken met het Georganiseerd Overleg dat de niet in enig jaar bestede middelen voor de decentrale arbeidsvoorwaarden worden gereserveerd voor toekomstige uitgaven op dit terrein. In de begroting is een structureel bedrag van 0,1 % van de loonsom (= € 37.000) opgenomen voor het decentrale arbeidsvoorwaardenoverleg. Aanwending van dit budget voor concernbrede activiteiten vindt plaats in het overleg met het Georganiseerd Overleg.

Referentie2:
Conform het besluit bij de jaarstukken 2017 (raad 11 juli 2018) is een bedrag van € 37.000 toegevoegd aan de reserve. Dit is nu zichtbaar op de balans in de jaarrekening 2018.

Referentie 1:
Als onderdeel van de houdbaarheidsopgave (Kadernota 2015) was ingezet op een reductie van 25 formatieplaatsen via door- en uitstroom. Deze reductie is teruggedraaid naar 8 fte in de Kadernota 2017. Deze reserve is bedoeld voor de kosten die het gevolg zijn van de nog resterende reductie en de daarbij behorende mobiliteit.

Referentie 2/3:
Conform de primaire begroting is € 125.000 aan deze reserve toegevoegd en € 50.000 aan de reserve onttrokken.

Referentie 1:
Het doel van deze beklemde reserve was financiële dekking voor de afschrijvingslasten voor
een gedeelte van de investeringen die gedaan zijn voor de totstandkoming van het stadskantoor (afschrijvingstermijn 40 jaar). De opbouw van dit deel van de beklemde reserve is gerealiseerd door de verkoop in 2011 van de overbodig geworden panden Koninginneweg 10 en 12 en het daarnaast gelegen parkeerterrein in 2015. Per 1 januari 2018 is de nieuwe financiële verordening in werking getreden, die bepaalt dat er geen beklemde reserves ter dekking van kapitaallasten meer gevormd worden. Het restant valt in 2018 daarom vrij en deze reserve kan opgeheven worden.

Referentie 2:
Dit jaar wordt conform de raming het restant aan deze reserve onttrokken.

Referentie 1:
Het doel van deze beklemde reserve is het hebben van dekking voor de kosten van de voorbereiding van een mogelijk nieuw plan Herstructurering Egelshoek. In de raad van september jl. is een nieuwe grondexploitatie Egelshoek vastgesteld.

Referentie 2/3:
In de raming was rekening gehouden met voorbereidingskosten van € 248.000 voor Egelshoek. Daar tegenover stond een onttrekking uit de reserve voor hetzelfde bedrag. De voorbereidingskosten vallen mee (ca. € 49.000). Nu alle uitgaven voor de voorbereiding zijn gedaan en de grondexploitatie in de begroting is opgenomen, vervalt de bestemming van deze reserve. Daarom laten wij het volledige bedrag vrijvallen en kan deze reserve opgeheven worden.

Referentie 1:
Het doel van deze reserve was het vervullen van een bufferfunctie voor het opvangen van eventuele negatieve jaarrekeningresultaten. Doordat het onderscheid tussen de twee algemene reserves verdwenen is, is bij de vaststelling van de begroting 2018 besloten om het saldo (€ 3.501.000) aan de ‘algemene reserve ongebonden’ te onttrekken om deze vervolgens toe te voegen aan de ‘algemene reserve gebonden’. Ook is besloten om deze reserve vervolgens op te heffen.

Referentie 2:
Dit jaar wordt conform de raming het restant aan deze reserve onttrokken.

Referentie 1:
Het doel van deze reserve is het vervullen van een bufferfunctie voor het opvangen van eventuele negatieve jaarrekeningresultaten. Met ingang van de begroting 2018 zijn de algemene reserve gebonden en ongebonden samengevoegd tot één algemene reserve.

Referentie 2:
De toevoeging betreft :

• het rekeningresultaat 2017 (€ 5,747 mln.) en het saldo van de voorgestelde toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves (2,301 mln.) conform het raadsbesluit over de jaarstukken 2017;
• het toevoegen van het saldo van de algemene reserve ongebonden (3,501 mln);
• het toevoegen van € 1.976.265 in verband met de gewijzigde verantwoording van de revolverende fondsen.

Referentie 3:
De totale onttrekking bedraagt € 2.641.000 en heeft betrekking op:

• de overhevelingsvoorstellen bij de jaarstukken 2017 (€ 1.934.000 zie raadsbesluit 11 juli 2018);
• het amendement "Aan de slag met meer laadpalen" (€ 61.000 zie raadsbesluit 11 juli 2018)
• de inrichting van woningen statushouder (€ 120.000 zie Kadernota 2017);
• de aanvulling van het revolverend fonds maatschappelijk vastgoed (€ 500.000 zie Kadernota 2017);
• de kosten van de struikelstenen bij de jaarstukken 2015 (€ 26.000 zie raadsbesluit 6 juli 2016).