Referentie 1:
Deze voorziening is in 1997 door de raad ingesteld om te zijner tijd (naar verwachting 2034) te komen tot een voorziening die dezelfde hoogte heeft als de boekwaarde van de activa. Deze voorziening zou dan gebruikt kunnen worden om alle activa in één keer af te boeken, waarna de situatie is bereikt dat de jaarlijkse investeringen in de riolering direct ten laste van de exploitatie kunnen worden gebracht (ideaalcomplex). In de begroting 2019 is besloten deze voorziening al in 2019 in te zetten.

Referentie 2:
In deze rekening is de vermeerdering van € 2.151.000, conform de raming in de begroting 2018, nog in deze voorziening gestort.

Referentie 1:
In deze voorziening worden jaarlijks de resultaten van de exploitatie riolering verrekend en kunnen bij het bepalen van de tarieven, middelen uit deze voorziening vrij worden gemaakt om het tarief voor de rioolheffing te verlagen.

Referentie 2:
Voor 2018 kan worden volstaan met een onttrekking (financieel technisch verantwoord als negatieve toevoeging) aan de egalisatievoorziening van € 174.000. Dit is het resultaat van de lasten en baten rond riolering ermee rekening houdend dat de gemeente geen volledige kostendekkendheid kent. Zie voor een uitgebreidere toelichting de paragraaf Lokale Heffingen.

Referentie 1:
Het doel van deze voorziening is om schommelingen in de uitgaven van het onderhoud te kunnen opvangen om zodoende adequaat onderhoud te kunnen plegen aan het maatschappelijk vastgoed, de speel- en sportvoorzieningen alsmede de overige panden. Het meerjarige onderhoudsprogramma is in september 2015 geactualiseerd en door de raad vastgesteld voor de jaren 2015 tot en met 2034. In 2019 zal een nieuw meerjarig onderhoudsprogramma aan de raad ter vaststelling aangeboden.

Referentie 2:
In het verslagjaar is conform het huidige meerjarige onderhoudsprogramma € 847.000 aan de voorziening toegevoegd. Na het boekjaar is beoordeeld of de eindstand van de voorziening ultimo 2018 van voldoende financiële omvang is. Dit heeft geleid tot een extra storting van € 195.000.

Referentie 3:
In het verslagjaar is € 597.000 onttrokken aan de voorziening namelijk voor:
-onderhoud speelterreinen      € 193.000
-sporthallen en sportparken      € 145.000
-panden (maatschappelijk vastgoed)   € 197.000
-panden (voormalige Grondzaken)    €   62.000

Referentie 1:
Het doel van deze voorziening is om in de toekomst adequaat onderhoud aan de begraafplaatsen te kunnen plegen en om schommelingen in deze uitgaven op te vangen. Door middel van jaarlijkse dotaties en onttrekkingen worden de meerjarige onderhoudskosten over de jaren gespreid zodat de jaarlijks vast te stellen tarieven niet teveel schommelingen ondervinden. Het meerjarige onderhoudsprogramma is in september 2015 geactualiseerd en door de raad vastgesteld voor de jaren 2015 tot en met 2034. In 2019 zal een nieuw meerjarige onderhoudsprogramma aan de raad ter vaststelling aangeboden.

Referentie 2:
De toevoeging aan de voorziening bedraagt € 101.000 en is gebaseerd op de meerjarige onderhoudsplanning die in 2015 is geactualiseerd. Na het boekjaar is beoordeeld of de eindstand van de voorziening ultimo 2018 van voldoende financiële omvang is. Dit heeft geleid tot een verlaging van de storting met € 81.000.

Referentie 3:
In het verslagjaar zijn onttrekkingen geboekt tot een bedrag van € 5.000 voor het uitgevoerde onderhoud aan de panden op de begraafplaatsen.

Referentie 1:
Het doel van deze voorziening is om te kunnen voorzien in het planmatig onderhoud aan
kunstwerken in de openbare ruimte. Conform de wettelijke voorschriften moet aan de voorziening een meerjarenonderhoudsplan ten grondslag liggen. Dat is bij deze voorziening niet het geval, zodat voorgesteld zal worden deze voorziening op te heffen. In de begroting 2019 is het onderhoud opgenomen in de exploitatie.

Referentie 2:
In 2018 is, conform de raming, € 8.000 toegevoegd aan de voorziening.

Referentie 3:
Omdat deze voorziening volgens de wettelijke voorschriften moet worden opgeheven, kan het restant vrijvallen.

Referentie 1:
Het doel van deze voorziening is om de huurinkomsten, die verkregen zijn uit de onderverhuur van de atletiekbaan op het Arenapark te besteden conform de afgesproken voorwaarden. De gemeente is eigenaar van de atletiekbaan en verhuurt deze aan Nike. Contractueel mag Nike de atletiekbaan onderverhuren. Nike heeft met de gemeente afgesproken afstand te doen van de inkomsten uit onderverhuur op voorwaarde dat de ontvangen middelen worden ingezet voor projecten waarbij jeugd en sport samenkomen.

Referentie 2:
De toevoeging aan de voorziening betreft zowel de inkomsten uit onderverhuur 2017 als 2018.

Referentie 1:
De gemeenteraad heeft deze voorziening op 21 december 2011 ingesteld. Het doel is om de GGD financiële middelen te verschaffen ter dekking van de frictiekosten van de GGD voor de indertijd doorgevoerde bezuinigingen. Het jaar 2019 was het laatste jaar waarover afgerekend zou worden.

Referentie 2:
De regio heeft in de jaarrekening 2017 aangegeven dat er geen frictiekosten meer zijn. Het restantsaldo kan daarom vrijvallen. Deze voorziening kan worden opgeheven.

Referentie 1:
Het doel van deze voorziening was in eerste instantie om in de toekomst adequaat onderhoud aan de gymlokalen te kunnen plegen en om schommelingen in deze uitgaven op te vangen. Het meerjarige onderhoudsprogramma is in september 2015 geactualiseerd en door de raad vastgesteld voor de jaren 2015 tot en met 2034. In 2019 zal een nieuw meerjarig onderhoudsprogramma aan de raad ter vaststelling aangeboden.

Referentie 2:
In de realisatie 2018 is de reguliere en geraamde storting van € 125.000 voor de gymlokalen opgenomen conform het in 2015 vastgestelde meerjarig onderhoudsprogramma. Na het boekjaar is beoordeeld of de eindstand van de voorziening ultimo 2018 van voldoende financiële omvang is. Dit heeft geleid tot een extra storting van € 102.000.

Referentie 3:
In 2018 is voor een bedrag van € 9.000 aan werkzaamheden aan de schoolgebouwen en gymlokalen uitgevoerd. Het gaat daarbij om vochtwerende maatregelen aan de kelder van de Nassauschool.

Referentie 1:
Het doel van deze voorziening is om in de toekomst te kunnen voorzien in het adequaat onderhoud van de gemeentelijke parkeergarages en om de schommelingen in deze uitgaven op te vangen. Het meerjarig onderhoudsprogramma (MOP) is de leidraad voor het technische- en bouwkundig onderhoud van de parkeergarages. Het MOP is in 2015 geactualiseerd en loopt tot en met 2034. Ook dit meerjarig onderhoudsprogramma zal in 2019 worden geactualiseerd en aan de raad worden ter vaststelling worden aangeboden.

Referentie 2:
De toevoeging aan de voorziening bedraagt € 142.000 en is gebaseerd op de meerjarige onderhoudsplanning die in 2015 is geactualiseerd. Na het boekjaar is beoordeeld of de eindstand van de voorziening ultimo 2018 van voldoende financiële omvang is. Dit heeft geleid tot een extra storting met € 156.000.

Referentie 3:
In het verslagjaar zijn onttrekkingen geboekt tot een bedrag van € 176.000. Er zijn o.a. werkzaamheden uitgevoerd om het systeem voor de parkeerafhandeling en slagbomen van de Gooische Brink en de frequentieregeling van de lift te vervangen. Bij parkeergarage Gooiland is de bekabeling van het parkeermanagementsysteem en het tegelwerk van de entree vervangen.

Referentie 1:
In 2011 is vanuit het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties een richtlijn gekomen met wijzigingen in de Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa). De toekomstige verplichtingen jegens (oud) wethouders moeten in een pensioenvoorziening op de balans worden vermeld dan wel worden herverzekerd. Vanaf dat moment zijn nieuwe verplichtingen verzekerd. Deze voorziening is de dekking voor de pensioenverplichtingen, die reeds bestonden op het moment van invoering van deze wet alsmede dekking voor aanvullende verplichtingen indien de verzekering niet 100% dekkend is. Jaarlijks is daarom met als peildatum 31 december een herberekening nodig om de hoogte van deze voorziening te bepalen. Voor deze herberekening zijn twee standen van belang. Het betreft de stand van onze eigen opgebouwde gemeentelijke voorziening en het opgebouwde (gespaarde) tegoed bij Loyalis. Samen moet dit de totale pensioenverplichting afdekken. Het resultaat van de herberekening is sterk afhankelijk van het rendement dat met de ingelegde gelden door Raet respectievelijk Loyalis wordt gerealiseerd.

Referentie 2:
Op basis van de ontvangen overzichten van Raet en Loyalis leidt de jaarlijkse herberekening tot een storting van € 91.000. Daarnaast is een bedrag van € 588.000 in de voorziening gestort. Dit betreft een ontvangen uitkering van de pensioenverzekeraar Loyalis aan de gemeente Hilversum.

Referentie 3:
Er heeft een onttrekking plaatsgevonden van € 171.000. Dit betreft de werkelijke uitbetaalde
ouderdom- en nabestaande pensioen aan voormalige wethouders van de gemeente Hilversum.

Referentie 1:
Ter dekking van het jaarlijks groot cyclisch onderhoud is een onderhoudsvoorziening ingesteld. Voor het Raadhuis is een meerjarig onderhoudsplan opgesteld dat periodiek wordt geactualiseerd. In 2015 is dit voor de laatste keer door de raad vastgesteld. In 2019 zal een nieuw meerjarig onderhoudsprogramma aan de raad ter vaststelling worden aangeboden.

Referentie 2:
In de realisatie 2018 is een bedrag van € 180.000 gestort in deze voorziening voor het groot onderhoud van het raadhuis conform het in 2015 vastgestelde meerjarig onderhoudsprogramma. Na het boekjaar is beoordeeld of de eindstand van de voorziening ultimo 2018 van voldoende financiële omvang is. Dit heeft geleid tot een verlaging van de storting met € 110.000.

Referentie 3:
In 2018 is € 106.000 ten laste van de voorziening verantwoord. De armaturen zijn vervangen en de pompen en verdeelkasten van de fonteinen zijn vervangen.

Referentie 1:
Ter dekking van het jaarlijks groot cyclisch onderhoud is een onderhoudsvoorziening ingesteld. Voor het Stadskantoor is een meerjarig onderhoudsplan opgesteld dat periodiek wordt geactualiseerd.

Referentie 2:
Na het boekjaar is beoordeeld of de eindstand van de voorziening ultimo 2018 van voldoende financiële omvang is. Dit heeft geleid tot een storting van € 56.000.

Referentie 3:
In 2018 is € 133.000 uitgegeven voor o.a. het vervangen van de dakbedekking, het plaatsen van het bliksemafleiding en het vervangen van keukenapparatuur.

Referentie 1:
Deze voorziening heeft als doel financiële dekking te bieden voor de verwachte saldi van grondexploitaties met een nadelig resultaat. De voorziening is een optelsom van de contante waarden van deze saldi. De voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd.

Referentie 2:
In de raad van 26 september 2018 is de grondexploitatie Egelshoek vastgesteld. Omdat dit een verliesgevende grondexploitatie is, heeft de raad tevens ingestemd met de storting van ruim € 2,8 miljoen in deze voorziening. Daarnaast is bij de actualisatie 2019 van de grondexploitaties berekend dat het daadwerkelijke nadeel € 61.611 hoger is. Dit nadeel bestaat uit € 4.739 voorzien toekomstig verlies en € 56.872 toegerekende rente aan de voorziening. Per saldo resulteert dit in een totale storting van € 2,9 miljoen.